身为财务，月末都是最忙的时候，结账、做报表、准备报税，一大堆的事情等着你去处理。月末结账处理、结转、试算平衡差等一点差错都不能有，对不上账的情况，简直让人抓狂。九数云提供了常用财务简易月报表模板，自动图表分析，数据清晰非常实用，一起来看一下吧！

一、常用的财务报表模板

财务简易月报表/年度财务报表

收支利润明细表

部门经费支出报告

年终数据统计分析表

资产负债表-可视化图表分析

二、财务分析常用指标函数

财务简易月报表中，经常会涉及到各种各样的财务分析方法，包括：偿债分析、营运分析、盈利分析和收现分析

偿债分析：

1、营运资本=流动资产-流动负债=(总资产-非流动资产)-(负债-非 流动负债)
=(总资产-非流动资产)-(总资产- 股东权益-非流动负债)
=(股东权益+非流动负债)-非流动资产
=长期资本-长期资产

2、流动比率=流动资产÷流动负债*流动比率=1÷(1-营运资本÷流动资产)

3、速动比率=速动资产÷流动负债*速动资产=流动资产-存货

4、现金比率=(货币资金+交易性金融）+流动负债

5、现金流量比率=经营现金净流量÷流动负债

6、资产负债率=负债总额÷总资产*100%

7、产权比率=负债总额÷股东权益

8、权益乘数=总资产÷股东权益*权益乘数=1+产权比率=1÷(1-资产负债率)

9、长期资本负债率=非流动负债÷长期资本x100% =[非流动负债÷(非流动负债+股东权益)]x100%

10、利息保障倍数=息税前利润÷利息费用=(净利润+利息费用+所得税费用)÷ 利息费用

11、现金流量利息保障倍数=经营现金流量÷利息费用

营运分析：

应收账款周转率

1、应收账款周转次数=赊销收入净额÷应收账款平均余额

2、应收账款周转天数=365÷应收账款周转次数

3、应收账款与收入比=应收账款÷销售收入

流动资产周转率

4、流动资产周转次数=销售收入÷流动资产

5、流动资产周转天数=365÷流动资产周转次数

6、流动资产与收入比=流动资产÷销售收入

存货周转率

7、存货周转次数=销售成本÷存货平均余额

8、存货周转天数=365÷存货周转次数

9、存货与收入比=存货÷销售收入

非流动资产周转率

10、非流动资产周转次数=销售收入÷非流动资产

11、非流动资产周转天数=365÷非流动资产周转次数

12、非流动资产与收入比=非流动资产÷销售收入

总资产周转率

13、总资产周转次数=销售收入÷总资产

14、总资产周转天数=365÷总资产周转次数

15、总资产周转与收入比=总资产÷销售收入

盈利分析

1、销售毛利率=息税前利润总额÷销售收入x100%=(销售收入-销售成本)÷销售收入x100%

2、销售净利率=净利润÷销售收入x100%

3、主营业务利润率=主营业务利润÷主营业务收入净额x100%

4、盈余现金保障倍数=经营现金净流量:净利润x100%

5、成本费用利润率=利润总额÷成本费用总额x100%

6、资产净利率=净利润÷总资产x100%=(净利润x销售收入)x(销售收入÷总资产)x100%=销售利润率x总资产周转次数

7、总资产报酬率=息税前利润总额÷总资产x100%*资产净利率和总资产报酬率都属于资产报酬率(ROA)

8、权益净利率=净利润÷股东权益x100%=资产净利率x权益乘数=销售利润率x总资产周转次数x权益乘数

9、资本保值增值率=扣除客观因素后的年末所有者权益÷年初所有者权益x100%

收现分析

1.销售收现率=销售商品提供劳务收到的现金÷销售收入x100%

2.资产的经营现金净流量回报率=经营现金净流量÷总资产x100%

3每股经营现金净流量=经营现金净流量÷普通股股数

4.营业利润的经营现金净流量=经营现金净流量÷营业利润

上市企业收现分析

1.销售收现率=销售商品提供劳务收到的现金÷销售收入x100%

2.资产的经营现金净流量回报率=经营现金净流量÷总资产x100%

3每股经营现金净流量=经营现金净流量÷普通股股数

4.营业利润的经营现金净流量=经营现金净流量÷营业利润

以上就是财务简易月报表的模板，大家可以使用九数云一键复用，财务简易月报表的指标也尽在其中！

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