在现代商业环境中，分析报表怎么做已经成为企业决策的关键环节。它不仅仅是数据的简单罗列，更是通过对数据的深度挖掘和解读，为企业管理者提供决策支持。分析报表怎么做，其核心在于将复杂的数据转化为易于理解和行动的洞察，从而优化运营、提升效率、并最终实现商业目标。通过系统学习和实践，任何人都可以掌握制作高效分析报表怎么做的技能，为企业发展贡献力量。

一、明确分析报表怎么做的目的

在开始制作任何分析报表怎么做之前，最关键的一步是明确分析的目的。这意味着需要清晰地回答以下三个核心问题：

• 要解决什么问题？ 例如，销售额下降、客户流失率上升、运营成本过高等。
• 这份分析报告是给谁看的？ 受众不同，关注点和表达方式也会有所不同。例如，给老板看的报表需要突出战略意义，给业务负责人看的报表需要关注细节和执行方案。
• 结论要用于什么决策？ 分析的最终目的是为了支持决策。例如，扩张市场、削减成本、调整产品结构等。

只有明确了分析目的，才能有针对性地选择指标和维度，确保报表能够提供真正有价值的信息。

二、收集并核对数据

数据是分析报表怎么做的基础，数据的质量直接影响分析结果的准确性。因此，收集和核对数据是至关重要的环节。具体步骤包括：

1. 收集报表： 根据分析目的，收集相关的报表。
   • 财务类报表：资产负债表、利润表、现金流量表等。
   • 业务类报表：销售报表、成本报表、运营数据等。
2. 检查数据质量：
   • 口径是否一致：确保不同来源的数据采用相同的会计政策或统计口径。
   • 是否有明显错误、缺失或异常值：及时发现并修正错误数据，对于缺失数据，需要进行合理的估计或补充。对于异常值，需要进行深入调查，找出原因并进行相应的处理。

三、搭建“分析框架”：选指标 + 选维度

搭建分析框架是分析报表怎么做的核心步骤，它决定了报表的整体结构和分析的深度。分析框架主要包括两个方面：选择核心指标和选择分析维度。

1. 选择核心指标： 根据常见的分析场景，选择合适的指标。
   • 偿债能力：流动比率、速动比率、资产负债率等。
   • 盈利能力：毛利率、净利率、ROE、ROA等。
   • 运营效率：应收账款周转率、存货周转率、总资产周转率等。
   • 现金状况：经营活动现金流、投资活动现金流、筹资活动现金流及其结构。

   业务报表同理，例如：销售额、客单价、转化率、复购率、毛利率等。

2. 选择分析维度： 从不同的角度对数据进行分析。
   • 时间维度：年、季度、月、节假日等。
   • 对象维度：产品线、区域、渠道、客户类型、门店等。
   • 结构维度：收入构成、成本构成、费用构成、资产负债结构等。

四、应用基本分析方法

掌握基本的分析方法，能够帮助更好地理解数据，发现数据背后的规律和趋势。常用的分析方法主要有以下四种：

1. 纵向分析（结构分析）：
   • 查看同一张报表内部结构比例。例如，利润表中各项成本费用占收入的比例，资产负债表中流动资产占总资产的比例。
   • 目的：了解资金的主要流向和来源，评估结构是否合理。
2. 横向分析（对比分析）：
   • 与历史数据对比：将本期数据与去年同期数据、预算数据、历史最好水平进行比较。
   • 与外部标杆对比：与行业平均水平、主要竞争对手、先进企业进行比较。
   • 目的：分析趋势，找出差距，评估优劣和潜在增长空间。
3. 比率分析：
   • 将绝对数值转化为比率，方便比较不同规模的企业和不同时间段的数据。
   • 常用比率：
     • 流动比率、速动比率：评估短期偿债能力。
     • 资产负债率：评估杠杆水平和财务风险。
     • 毛利率、净利率：评估盈利质量。
     • ROE、ROA：评估资金回报效率。
4. 趋势分析：
   • 提取连续多期的数据，绘制走势图，分析数据的增减变化方向和速度。
   • 常用于分析：收入、利润、各类费用、负债率、经营性现金流等。

更深入的分析方法包括因素分析法、图表法等，但以上四种方法已经能够满足大多数场景的需求。

五、得出“结论 + 原因 + 建议”

分析的最终目的是为了得出有价值的结论，并提出可执行的建议。分析结果不能仅仅停留在描述数据层面，而应该深入挖掘数据背后的原因，并给出具体的行动方案。具体步骤包括：

1. 结论： 总结当前情况。例如，本期收入同比增长10%，但净利率从8%下降到5%。
2. 原因： 分析导致当前情况的原因。例如，原材料价格上涨、费用投入增加、低毛利产品占比提升等。
3. 建议： 提出改进建议。例如，提高高毛利产品占比、压缩低效渠道费用、优化库存结构等。

最终，将分析结果整理成一份结构清晰的分析报告，通常包含以下内容：

• 分析目的与范围。
• 核心发现（使用数据和图表展示）。
• 详细分析（按收入、成本、费用、利润、现金流/运营模块展开）。
• 风险点与机会点。
• 可执行的建议和后续跟踪指标。

六、利用九数云BI提升分析报表怎么做的效率

九数云BI是一款高成长型企业首选的SAAS BI工具，能够有效提升分析报表怎么做的效率和质量。它集数据收集、处理、分析和可视化于一体，帮助企业快速构建数据驱动的决策体系。

九数云BI的主要功能和优势：

• 数据整合： 九数云BI支持多种数据源的连接，包括Excel、数据库、云服务等，能够将分散在不同系统中的数据整合到统一的平台中。
• 自助式分析： 用户无需编写复杂的代码，通过简单的拖拽操作即可完成数据分析和报表制作。
• 可视化报表： 提供丰富的图表类型，例如柱状图、折线图、饼图、地图等，帮助用户更直观地展示数据，发现数据背后的规律。
• 实时数据更新： 能够实时同步数据，确保报表数据的准确性和时效性。
• 移动端支持： 用户可以通过手机或平板电脑随时随地查看报表，方便快捷。
• 协作共享： 支持团队协作，用户可以轻松地将报表共享给其他成员，共同参与数据分析。

通过使用九数云BI，企业可以大幅缩短分析报表怎么做的时间，提高分析的效率和质量，从而更好地支持决策。

总结

掌握分析报表怎么做，需要从明确目的、收集数据、搭建分析框架、应用分析方法，到得出结论和建议，环环相扣。九数云BI作为一款强大的SAAS BI工具，能够帮助企业简化分析流程，提高效率，最终实现数据驱动的增长。如果您想了解更多关于九数云BI的信息，可以访问九数云官网（www.jiushuyun.com)，免费试用体验。